Formatos para informe de auditoría en Excel

plantillas de papeles de trabajo de auditoria en excel gratis

Aprende todo lo que necesitas saber sobre las auditorías y sus tipos, leyendo este artículo que traemos para ti, y descargando este formato de auditoría en Excel, el cual te servirá como herramienta para emitir tus informes.

Descargar Descargar

¿Qué es una auditoría?

Una auditoría consiste en efectuar un examen o un análisis de una determinada actividad, normalmente financiera dentro de una empresa; con la finalidad de verificar que la misma cumpla con las leyes y normas del país en el que se encuentre, aplicables a su gestión, o con sus normas y procedimientos internos; o evaluar un determinado proceso bien sea contable, financiero, operacional, social, etc.

Para llevar a cabo este examen o evaluación, se requiere establecer un cronograma y cédula de auditoría durante el año, es decir, se requiere planificar las actividades de la auditoría que permita hacerlo de forma ordenada y que cubra todos los procesos de la empresa o negocio. En internet, puedes encontrar un cronograma de auditoría ejemplo y visualizar como se pueden elaborar.

A la persona responsable de realizar estas actividades, se le denomina “auditor”, quien con un formato de auditoría se encarga del análisis correspondiente y presentar los resultados. Con nuestro formato de auditoria interna Excel lo puedes realizar este trabajo.

El resultado final de una auditoría es un informe o “papel de trabajo” con todos los hallazgos detectados (existen múltiples modelos de papeles de trabajo de auditoria en Excel, disponibles en la red); los cuales pueden ser presentados ante una junta de accionistas, bancos, el gobierno o el público en general.

Entre estos resultados pueden encontrarse que no haya ningún problema con el proceso analizado; o que existan desviaciones y/o incidentes que afectan la gestión de la empresa, para las cuales el auditor puede plantear unas recomendaciones o la empresa establecer unas actividades denominadas “correctivas”, que permitan resolver estos hallazgos.

¿Para qué sirve una auditoria en Excel?

Contando con formatos de papeles de trabajo de auditoria en Excel y con un plan de auditoría ejemplo en Excel; puedes saber como se utilizan estas herramientas para tus análisis. También te ayuda a obtener ideas de qué elementos incluir según el tipo de auditoría que deseas realizar y garantizar que éstas te proporcionen una información más completa y a su vez más confiable de los procesos que se están estudiando.

También existe la ventaja de que puedes editar o personalizar el diseño de acuerdo a las normativas para realizar auditorías de tu país o empresa. Y por último, al terminar tu informe puedes colocarlo en formato PDF o para imprimir.

Tipos de auditorías que se pueden realizar

Existen dos criterios para clasificar las auditorías:

Según la persona o ente que ejecuta la auditoría:

  • Auditorías internas: el examen o análisis es efectuado por una unidad o persona que pertenece a la empresa, dedicada exclusivamente a velar por el cumplimiento de las leyes y normas establecidas para la ejecución de sus actividades. Si deseas realizar este tipo de actividad, puedes diseñar tus propios formatos de auditoría interna o buscar formatos de auditoria interna en Excel ya hecho en la red.
  • Auditorías externas: ejecutadas por organismos u entes externos a la empresa o una firma independiente, que rigen o establecen las leyes y normativas; y que guardan relación con su razón de ser. Generalmente, se efectúan con la finalidad de obtener alguna certificación para dicha empresa o negocio

Más abajo puede descargar la plantillas de auditoria en Excel gratis para un control exhaustivo del trabajo.

Según el proceso a auditar:

  • Auditoría financiera y contable. Consiste en verificar que los informes financieros como, por ejemplo: balance general, estado de resultados, flujo de efectivo, entre otros; cumplen con los estándares financieros para su presentación. También es utilizada para examinar la gestión financiera de una empresa o negocio. Sirve generalmente para ser presentado ante bancos, inversores, accionistas y, si es una empresa pública, ante el gobierno del país en el que se encuentre dicha empresa. En internet, puedes encontrar un ejemplo de papeles de trabajo de auditoría financiera en Excel o formatos de auditoría administrativa, y personalizarlas a tu gusto para realizar este tipo de análisis.
  • Auditoría de calidad. En ella se evalúa, en el caso de que exista, el cumplimiento de las Normas ISO 9001 en el sistema de calidad de la empresa. Estas se pueden hacer mediante un “check list” contentivo de cada punto de la norma.
  • Auditoría social. Se valoran los proyectos sociales de la empresa, en el marco de las normas que rigen la materia en el país en el que se encuentra.
  • Auditoría de desempeño. Permiten evaluar el desempeño, efectividad y resultados de un programa, controles internos, entre otros.
  • Auditoría operacional. Se realiza el análisis sobre los procesos (eficiencia, eficacia y efectividad), procedimientos y sistemas de una empresa; con la finalidad de detectar oportunidades de mejora y efectuar recomendaciones.
  • Auditoría de nómina. Se evalúan los procesos de nómina, revisando los registros de nómina de la empresa, determinando si son pagadas oportunamente y a cabalidad.  Y en el caso de presentarse errores en los procedimientos, corregirlos.
  • Auditoría forense. Se revisan los registros financieros de la empresa con la finalidad de detectar actividades que resultaren ilegales. Se realizan con cierta frecuencia, más que todo cuando se sospecha de robos o fraudes. En este caso, el auditor es un profesional de contabilidad.

Guías para Auditorías Específicas en Excel

Para crear una guía para auditorías específicas en Excel, sigue estos pasos:

  1. Identificación del Tipo de Auditoría: Determina el tipo de auditoría que se va a realizar (financiera, de calidad, ambiental, etc.) y los objetivos específicos.
  2. Personalización de Plantillas: Adapta las plantillas de Excel según las necesidades de la auditoría. Por ejemplo, para una auditoría financiera, incluye hojas para balances, estados de resultados, y flujos de caja.
  3. Uso de Funciones Avanzadas: Aprovecha funciones de Excel como filtros, fórmulas condicionales y tablas dinámicas para analizar datos.
  4. Verificación y Validación de Datos: Incorpora mecanismos para validar la precisión de los datos ingresados, como alertas de errores o inconsistencias.
  5. Reportes y Visualización de Datos: Diseña formatos de reportes claros y comprensibles, utilizando gráficos y tablas para presentar los hallazgos.
  6. Documentación y Seguimiento: Asegúrate de documentar todos los procesos y resultados en la plantilla, facilitando el seguimiento y las revisiones futuras.

Integración de Excel con Otros Software de Auditoría

Para integrar Excel con otros software de auditoría, primero identifica el software de auditoría que mejor se adapte a tus necesidades. Algunas opciones populares incluyen ACL, IDEA, y QuickBooks para auditorías financieras. Estos programas ofrecen funciones avanzadas específicas para auditoría que pueden complementar el trabajo realizado en Excel.

El proceso de integración generalmente implica:

  1. Exportación/Importación de Datos: Utiliza las funciones de exportación e importación de Excel y el software de auditoría para transferir datos entre ellos.
  2. Complementos y Herramientas de Integración: Algunos software de auditoría ofrecen complementos específicos para integrarse con Excel, facilitando la transferencia y el análisis de datos.
  3. Automatización de Procesos: Explora la posibilidad de automatizar la transferencia de datos entre Excel y el software de auditoría para mejorar la eficiencia y reducir errores.

Cada software tiene sus propias instrucciones y capacidades de integración, por lo que es importante consultar la documentación específica del software que elijas.

Análisis de Datos con Excel en Auditorías

Excel es una herramienta poderosa para el análisis de datos en auditorías, gracias a su variedad de funciones avanzadas. Por ejemplo:

  • Tablas Dinámicas: Permiten resumir grandes cantidades de datos, facilitando el análisis y la detección de tendencias.
  • Funciones Estadísticas: Como PROMEDIO, MEDIANA, y DESVEST, ayudan a analizar el comportamiento de los datos.
  • Gráficos y Visualizaciones: Excel ofrece una amplia gama de gráficos para presentar los resultados de manera clara y visual.
  • Fórmulas Condicionales: Las funciones como SI y BUSCARV son útiles para identificar y resaltar anomalías o inconsistencias en los datos.

Estas características hacen de Excel una herramienta indispensable para interpretar y presentar resultados de auditorías de manera eficiente y efectiva.

Seguridad de la Información en una auditoría en Plantillas de Excel

En cuanto a la seguridad de la información en Excel durante auditorías, es crucial implementar medidas para proteger los datos. Algunas consideraciones incluyen:

  1. Contraseñas: Utiliza contraseñas para restringir el acceso a las plantillas de Excel.
  2. Cifrado: Considera el cifrado de archivos para proteger los datos.
  3. Control de Versiones: Mantén un control de versiones para rastrear cambios y evitar pérdida de información.
  4. Permisos de Acceso: Establece permisos de acceso para controlar quién puede ver o modificar los datos.
  5. Copias de Seguridad: Realiza copias de seguridad regulares para prevenir la pérdida de datos.

Estas medidas son fundamentales para garantizar la integridad y confidencialidad de la información durante una auditoría.

¿Cómo usar el formato de auditoría interna en Excel?

Para usar este formato de auditoria Excel que traemos para ti, sigue las instrucciones que aparecen la hoja de cálculo de “AYUDA”. Esta plantilla, que te sirve para cualquier tipo de auditoría que te explicamos en este artículo, es editable; puedes modificarla o personalizarla de acuerdo a tus necesidades.

Descargar el formato de auditoria en Excel

¿Qué esperas? Descarga ya y de forma gratuita tu formato de cedulas de auditoria Excel y realiza tus auditorías sin perder más tiempo.

Descargar

Plantillas relacionadas

Más en tuplantillaexcel.com

¡Haz clic para puntuar esta entrada!
(Votos: 1 Promedio: 5)
Subir